18 Общие деловые расходы |

Чтобы работать эффективно, бизнес должен накапливать некоторые затраты. Бухгалтеры и финансовые специалисты могут использовать бизнес-затраты для составления бюджета компании или составления отчетов о прибылях и убытках. Понимание расходов бизнеса и знание того, какие из них подлежат вычету, также может помочь вам подготовить налоги компании. В этой статье мы объясним, что такое бизнес-расходы, и перечислим 18 распространенных видов расходов, которые вы можете встретить в своей бухгалтерской или финансовой карьере.

Что такое коммерческие расходы?

Коммерческие расходы – это расходы, связанные с управлением компанией. Когда вы знаете все расходы компании, вы можете составить более точный бюджет и попытаться сократить некоторые расходы. Расходы также являются частью отчета о прибылях и убытках компании. Чтобы рассчитать окончательную чистую прибыль, вы должны знать расходы бизнеса.

Коммерческие расходы также важны для целей налогообложения. Некоторые категории расходов подлежат вычету, что может помочь компании снизить свои налоговые обязательства. IRS определяет, подлежат ли расходы вычету, учитывая, являются ли они обычными или обычными в отрасли и необходимыми. Некоторые категории расходов подлежат полному вычету, а другие — частичному. Если вы владелец бизнеса, специалист по налогам может предоставить дополнительную информацию о конкретных правилах вычетов и отраслевых стандартах.

18 деловые расходы

При отслеживании коммерческих расходов может быть полезно организовать их по категориям. Вот 18 распространенных видов деловых расходов, с которыми вы можете столкнуться в своей финансовой или бухгалтерской карьере:

1. Стоимость размещения

Затраты на размещение — это затраты, необходимые для обеспечения местоположения бизнеса. Сюда могут входить:

• Платежи по ипотеке: если вы владеете зданием, в котором вы работаете, у вас могут быть расходы по ипотеке, которые необходимо учитывать. Некоторые из этих процентных платежей могут быть вычитаемыми расходами. Как правило, эти расходы остаются неизменными в течение длительного периода.

• Арендная плата или арендные платежи: некоторые арендные платежи или ежемесячная арендная плата могут быть вычитаемыми расходами. В зависимости от вашего договора аренды, эти расходы могут оставаться неизменными в течение нескольких месяцев или даже лет.

2. Утилиты

Коммунальные услуги включают тепло, воду и электричество. Если вы арендуете помещение для бизнеса, арендная плата может включать эти расходы в зависимости от вашего договора аренды. IRS считает эти расходы обычными и нормальными, и они обычно подлежат вычету. Эти расходы могут меняться каждый месяц или каждый сезон, поэтому постарайтесь как можно точнее оценить их в бюджете.

3. Телефон и интернет

Многие предприятия полагаются на Интернет и телефон для работы. Эти расходы часто остаются неизменными в течение установленного периода, в зависимости от контракта с поставщиками услуг. Вы также можете учитывать планы сотовой связи или междугородние звонки как часть этих расходов для целей вашего бюджета. Обычно вы можете вычесть эти расходы.

4. Страхование бизнеса

Страхование бизнеса обычно полностью вычитается. При расчете страховых расходов полезно учитывать все виды налогов. Компания может иметь страховку, покрывающую такие области, как:

• Групповое страхование здоровья, зрения, зубов и жизни для сотрудников

• Страхование имущества для покрытия здания, мебели и оборудования

• Покрытие ответственности

• Страхование от перерыва в работе в случае временного закрытия

• Компенсационное покрытие работников

5. Офисное оборудование

Расходы на офисное оборудование могут включать компьютеры, принтеры, столы, стулья и канцелярские принадлежности. В зависимости от отрасли это может также включать материалы или специализированное оборудование. Например, авторемонтной компании потребуются инструменты и материалы для ремонта автомобилей. Эти расходы могут регулярно меняться в зависимости от вашей отрасли и потребностей бизнеса. Вы можете вычесть некоторые из них.

6. Заработная плата и льготы сотрудников

Компании должны покрывать расходы на заработную плату, включая заработную плату сотрудников и льготы, такие как время отпуска. Это могут быть почасовые затраты или оклад в зависимости от вашего бизнеса. Если ваша компания использует фрилансеров или других наемных работников, вы также можете включить эти расходы в эту категорию. IRS обычно позволяет компаниям вычитать эти расходы.

7. Маркетинговые расходы

Расходы на маркетинг часто вычитаются на 100%. Эти расходы могут варьироваться в зависимости от финансового периода или возникать регулярно. Расходы на маркетинг могут включать:

• Посты в социальных сетях или маркетинговые кампании

• Дизайн или редизайн сайта

• Дизайн логотипа

• Рекламные щиты

• Печатная реклама в газетах или журналах

• Радиореклама или партнерство

• Телевизионная реклама

• Визитные карточки

• Листовки

• Спонсорство мероприятий

8. Налоги

Каждая компания платит налоги местному и федеральному правительству. Знание этих затрат и того, как часто они происходят, может помочь вам составить бюджет и отчет о доходах. Тип налогов, которые вы платите, будет зависеть от вашей отрасли и правил вашего штата. Эти налоги могут включать:

• Государственный подоходный налог

• Налог на имущество

• Налог с заработной платы

• Налог с продаж

• Налог на топливо

• Акцизный налог

• Налог на самозанятость

9. Комиссионные сборы

У бизнеса могут быть дополнительные сборы, включая лицензирование или другие разрешения. Эти сборы могут взиматься один раз, когда вы создаете компанию, или они могут взиматься регулярно, например, лицензия, которую вы продлеваете каждый год. Они могут быть вычтены в зависимости от ситуации. Например, вы можете вычесть плату за вступление в торговую ассоциацию в некоторых областях.

10. Деловые обеды

Некоторые компании имеют регулярные расходы на деловое питание. Это может быть приглашение клиента на обед или предоставление сотрудникам специальной еды или офисных закусок. Они могут меняться каждый месяц, но могут быть полезны для бюджета. IRS может разрешить до 50% вычетов в определенных ситуациях, например, если присутствует владелец бизнеса. Сохраняйте подробные квитанции обо всех деловых обедах, чтобы более точно платить налоги.

11. Подарки сотрудникам

Если вы дарите подарки сотрудникам в связи с рекламными акциями или событиями, такими как праздники, вы можете включить стоимость предметов в расходы на подарки при настройке бюджета. Они часто вычитаются до определенных сумм.

12. Деловые поездки

Расходы на деловые поездки различаются в каждой компании, но могут включать:

• Служебные автомобили, включая бензин и страховку

• Парковка и дорожные сборы

• Стоимость самолета, поезда или автобуса

• Отель и питание

Некоторые из этих расходов могут быть вычтены. Может быть полезно сохранить квитанции обо всех этих расходах для целей составления бюджета и налогообложения.

13. Образование

Иногда бизнес может предоставлять возможности для обучения сотрудников. Вы можете вычесть эти расходы, когда образование повысит ценность вашей компании. Это может включать:

• Семинары, вебинары и конференции

• Классы или мастер-классы для повышения квалификации

• Подписки на специальные отраслевые публикации

• Книги, связанные с вашей отраслью

14. Юридические и профессиональные услуги

Компания может нанять бухгалтера или юриста. Эти расходы иногда могут быть вычтены и важны для бюджета. Некоторые сборы, такие как услуги бухгалтера, к которым вы ходите каждый квартал, могут быть регулярными расходами, которые вы можете внести в бюджет.

15. Домашний офис

Если вы регулярно работаете из дома, вы можете рассматривать домашний офис как вычитаемую стоимость. Чтобы соответствовать требованиям, домашний офис должен быть предназначен только для нужд бизнеса, например, в виде отдельной комнаты или выделенного офисного помещения.

16. Погашение кредита и уплата процентов

Если у вас есть какие-либо бизнес-кредиты кредитным компаниям, банкам или поставщикам, вы можете учитывать платеж по кредиту как расход. Вы можете создать бюджет или использовать этот номер, чтобы помочь найти чистый доход. Если вы платите проценты по этим кредитам, вы можете вычесть эти проценты.

17. Амортизация

При покупке офисной мебели или служебных автомобилей вам может потребоваться распределить стоимость на количество лет, в течение которых вы будете их использовать. Бухгалтеры называют это амортизацией. Вы можете вычесть некоторые амортизационные расходы в зависимости от вашей компании и ситуации.

18. Обслуживание и другие сборы

У вас могут быть другие сборы, связанные с вашим бизнесом, в зависимости от отрасли и местоположения. Например, некоторые предприятия оплачивают регулярные услуги по озеленению или уборке снега. Вы можете добавить категорию бюджета или бухгалтерского учета для любых прочих или эксплуатационных сборов.