Зачем вам нужен финансовый прогноз (и как его составить)
1 апреля 2021 г.
Бизнес должен иметь финансовые цели, чтобы быть успешным в долгосрочной перспективе. Может быть сложно создать четкий набор шагов для достижения бизнес-цели. Финансовое прогнозирование предоставляет предприятиям четкий путь к достижению этих целей. В этой статье мы объясним, что такое финансовое прогнозирование, шаги для выполнения успешного финансового прогноза и приведем пример того, как создать финансовый прогноз.
Что такое финансовое прогнозирование?
Финансовое прогнозирование — это процедура бизнес-планирования, которая приблизительно рассчитывает финансовое будущее бизнеса. Цель финансового прогноза – оценить текущее финансовое состояние компании, чтобы оценить будущие финансовые успехи. С помощью этого прогноза бизнес может принимать обоснованные решения о бюджетах, политиках и программах в своей организации.
Элементы финансового прогноза
Финансовые прогнозы используют такую информацию, как текущие доходы и расходы в сочетании с финансовыми целями, для оценки финансового состояния компании в ближайшие месяцы и годы. Чтобы быть эффективными, вы должны следить за финансовыми прогнозами и регулярно обновлять их, обычно раз в месяц.
Хотя финансовое прогнозирование похоже на составление бюджета, это не одно и то же. Вы можете использовать финансовый прогноз для составления бюджета компании, но один не должен заменять другой.
Как финансовые прогнозы различаются по отраслям
Разные отрасли требуют разных стилей финансового прогнозирования. Некоторые отрасли полагаются на внутренние факторы финансового успеха, в то время как другие полностью зависят от внешних факторов. Например, банки и кредитные союзы зависят от процентных ставок.
Процентные ставки устанавливаются вне компетенции банков и кредитных союзов, поэтому этим организациям необходимо будет внимательно следить за процентными ставками и вносить изменения в свои финансовые прогнозы, когда ставки повышаются или понижаются. Точно так же розничные предприятия зависят от потребительского спроса. Постоянно точно предсказывать продажи может быть сложно. Это влияет на финансовый прогноз.
Как использовать финансовые прогнозы
Гибкость является ключевым моментом при создании или обновлении финансового прогноза. Самой серьезной ошибкой было бы создание финансового прогноза в начале первого квартала, а затем его игнорирование до конца четвертого квартала. Финансовый прогноз организации должен быть живым документом, который меняется и обновляется по мере поступления новой информации.
Виды финансовых прогнозов
Существует два основных типа моделей финансового прогнозирования: количественные и качественные. Количественные модели используют математику, например статистику, для создания модели, прогнозирующей будущее финансовое благополучие. Качественные модели используют более сложные для измерения понятия, такие как мнения отраслевых экспертов, для обоснования финансового прогноза.
Оба метода имеют положительные и отрицательные стороны. Решение о том, какую модель использовать в качестве основы и где ее взять, во многом зависит от типа бизнеса и целей бизнеса.
Как выполнять финансовое прогнозирование
Шаги ниже описывают основы создания финансового прогноза. К каждому шагу прилагается пример, показывающий основы создания финансового прогноза с использованием воображаемого магазина одежды Eleanor’s Boutique.
Определите цели.
Соберите финансовую информацию.
Выберите методологию.
Метод реализации.
Оцените прогноз.
1. Определите цели
Прежде чем вы начнете копаться в финансовых документах вашей компании, решите, как вы хотите, чтобы финансы вашего бизнеса выглядели в следующем месяце, следующем квартале и следующем году. Имейте в виду четкую финансовую цель или цели, прежде чем приступать к любому другому этапу вашего проекта финансового прогнозирования. Эти цели могут включать доход, сокращение долга или внедрение новых продуктов.
Пример: Бутик Элеоноры хочет увеличить прибыль на 15% к концу года. Владелица, Элеонора, надеется сделать это без резкого повышения цен на свои товары. Она также надеется увеличить свой штат хотя бы на одного сотрудника и представить новую линейку продуктов.
2. Соберите финансовую информацию
После того, как вы установили четкие достижимые финансовые цели для своего бизнеса, пришло время собрать все соответствующие финансовые документы для вашего прогноза. Это может включать такие вещи, как статистические документы, обязательства, доходы и расходы. Кроме того, в эту категорию входят мнения и прогнозы экспертов в данной области.
Пример: Элеонора собирает отчет о прибылях и убытках, баланс и отчет о движении денежных средств. Она звонит своему наставнику, владельцу небольшой франшизы магазинов одежды, чтобы обсудить отраслевые тенденции и другие методы ведения бизнеса, которые трудно поддаются количественной оценке, но которые могут повлиять на ее финансовый прогноз.
3. Выберите методологию
У вас есть ваши финансовые цели и ваша текущая финансовая информация. Пришло время выбрать методологию для вашего конкретного финансового прогноза. Существует множество методов, как качественных, так и количественных, которые могут подойти для вашего прогноза. Обязательно изучите несколько, прежде чем определить, какой из них лучше всего соответствует вашим потребностям. Если у вас есть финансовый консультант или финансовый директор, они могут помочь в выборе наилучшей методологии для вашего бизнеса и целей.
Пример: Элеонора могла бы применить множество методологий. По совету своего финансового консультанта она решила использовать метод прогнозов тренда. Этот метод будет использовать финансовую информацию, которую Элеонора собрала на втором этапе, и спроецировать ее на месяцы и годы. Этот метод известен своей краткосрочной точностью, но он может плохо прогнозировать долгосрочные финансовые прибыли и убытки. Поскольку Элеонора намерена ежемесячно обновлять свой финансовый прогноз, этот метод должен хорошо сработать для ее целей.
4. Метод реализации
Используйте финансовую информацию, экспертные знания и выбранную методологию для составления прогноза. Будет мудрой идеей запустить несколько различных возможных результатов, чтобы лучше подготовиться к будущему. Как минимум, иметь исход «наилучшего сценария» и исход «наихудшего сценария».
Пример: Элеонора с помощью своего финансового консультанта берет имеющиеся у нее данные и применяет их в анализе прогнозов тенденций. Они составляют несколько прогнозов, чтобы определить, что должно произойти, чтобы бутик Элеоноры достиг своей долгосрочной цели увеличения прибыли на 15%, найма нового сотрудника и наличия капитала для выпуска нового продукта.
5. Оценить прогноз
Многие предприятия останавливаются на предыдущем шаге, а затем сталкиваются с финансовыми проблемами. Обязательно используйте информацию в своем прогнозе для принятия финансовых решений и составления бюджета. Рекомендуется часто просматривать свой финансовый прогноз, обычно примерно раз в месяц, чтобы обновлять цифры и убедиться, что вы на пути к достижению своих долгосрочных финансовых целей.
Пример: через месяц после создания своего первоначального финансового прогноза для бутика Элеоноры Элеонора просматривает и обновляет свои цифры, чтобы отразить свое текущее финансовое положение. До сих пор прогноз был точным и полезным при планировании месячного бюджета магазина, чтобы бутик Элеоноры мог достичь своих долгосрочных целей. Элеонора продолжает ежемесячно проверять и обновлять свой финансовый прогноз. В конце года она рада возможности нанять нового сотрудника, отмечает рост прибыли на 17% и готовится к выпуску новой линии сумок.